Autorizado por Javier Simon vía The Epoch Times,

Una conversión de Roth te permite convertir fondos en un IRA tradicional en un IRA Roth. Como resultado, puedes disfrutar de retiros sin impuestos calificados en la jubilación. Y evita las distribuciones mínimas requeridas (RMD) que pueden provocar importantes consecuencias fiscales para los jubilados.

Las conversiones de raíz pueden ofrecer importantes beneficios fiscales, pero saber cuánto convertir es crucial. Jack the sparow/shutterstock

Sin embargo, una conversión de Roth también puede apagar bombas de impuestos sorpresa si usted convierte una cantidad suficiente grande. Pero si conviertes demasiado poco, podrías estar dejando escapar los ahorros fiscales sustanciales.

Por suerte, no hay máximo ni mínimo en cuanto a cuánto dinero puedes convertir a un Roth IRA.

¿Cuánto debes convertir en un Roth IRA? Veamos lo que dicen los expertos.

Convertir Sólo lo suficiente para llenar los frenos de impuestos inferiores

El IRS trata la cantidad de dinero que conviertes en un Roth IRA como ingreso tributable ordinario para el año en que hiciste la conversión.

Tantos asesores financieros le recomiendan convertir lo suficiente para llenar el soporte de impuestos marginales que está actualmente sin convertir lo suficiente para empujarlo a uno más alto.

Así que veamos cómo puedes hacerlo paso a paso.

Primero, determinar sus ingresos fiscales para el año de todas las fuentes. Esto incluye lo siguiente.

Salarios

Controles del Seguro Social

Pagos de pensiones

Dividendos e intereses

A continuación, reste sus deducciones estándar o detalladas. La mayoría de la gente toma la deducción estándar. Al calcular cuánto de sus ingresos de seguridad social son imponibles, la Administración de Seguridad Social tiene una calculadora del sitio web que es muy útil.

Luego, compruebe para ver el nivel más alto de su actual soporte fiscal y ver cuánto espacio queda antes de llegar al siguiente más alto.

Ahora, vamos a cortar algunos números.

Supongamos que usted es un individuo de 45 años con ingresos brutos por el año de $80.000 y usted está presentando soltero. Subir la deducción estándar de $16,100 para obtener $63,900 en ingresos imponibles. Eso te pone en el 22 por ciento de los taxistas. El nivel superior para ese soporte es de 105.700 dólares.

Eso significa que usted tiene $41,800 para "llenar" el 22 por ciento de los taxistas antes de que se derrame en el 24 por ciento de los taxistas.

Así que usted puede convertir alrededor de $41,800 y permanecer en el 22 por ciento del soporte fiscal, haciendo que sea un movimiento potencialmente tax-eficiente.

Pero los individuos de ingresos más altos pueden necesitar caminar un poco más ligeramente.

Eso es porque las conversiones de Roth podrían aumentar sus ingresos brutos modificados (MAGI). Y si es lo suficientemente alto, podría desencadenar mayores recargos en tus primas de Medicare Parte B y Parte D. Estos recargos se denominan la suma de ajuste mensual relacionada con los ingresos (IRMAA).

Así que usted debe estar consciente de los umbrales clave que usted puede querer evitar cruzar - especialmente si usted está cerca o más de 65 años. Esa es la edad cuando empiezas a calificar para Medicare.

Umbral IRMAA

La Administración de Seguridad Social (SSA) determina si usted debe IRMAA a sus primas de Medicare mirando su MAGI de dos años antes.

Usted puede enfrentar IRMAA en 2026 si su 2024 MAGI fue mayor de $109,000 como un archivador individual o si fue mayor de $218.000 para las parejas que presentan conjuntamente.

Así que puede que desee ejecutar los umbrales de IRMAA contra su MAGI total. Esto incluiría la cantidad de conversión de Roth.

Si usted está en el soporte fiscal del 24%, que se abre a $ 105.701 en ingresos, puede tener poco espacio para convertir antes de cruzar los umbrales de IRMAA.

Pero una conversión de Roth todavía podría tener sentido si los pros superan los contras. Piense en cuántos retiros libres de impuestos en la jubilación, la evitación de las armas de destrucción en masa y la protección contra posibles aumentos de la tasa tributaria futura puede beneficiarle.

Consejo Pro: Asuntos de Timing

Algunos asesores financieros recomiendan considerar las conversiones de Roth durante el lugar dulce o años de diferencia. Este es generalmente el tiempo después de retirarse, pero antes de comenzar a recoger los cheques del Seguro Social y antes de que empiecen los RMD (edad 73 o 75, dependiendo del año de nacimiento).

En teoría, usted estaría en su rango de impuestos más bajo en este momento y tener un control fuerte sobre cómo maneja su flujo de efectivo de las cuentas existentes.

Pero hay más de lo que deberías saber.

Comprender la Regla de 5 años

La regla de cinco años es clave para el mecanismo de un Roth IRA. Pero esto es lo que necesitas saber sobre esta regla cuando se trata específicamente de conversiones de Roth.

Para retirar los fondos convertidos y sus ingresos libres de impuestos y pensiones, debe cumplir los siguientes criterios.

Han tenido la cuenta Roth por lo menos cinco años

Tener al menos 59,5 años

Si usted retira fondos convertidos antes de que hayan transcurrido cinco años y usted tiene menos de 59.5 años, es probable que se enfrentan a una penalización del 10 por ciento en cualquier activo pre-tax que se convirtió así como las ganancias. Además, le debes impuestos sobre los ingresos.

La línea de fondo

La cantidad adecuada para convertir depende de una variedad de factores personales. Estos incluyen sus ingresos, su situación fiscal actual y futura, su situación de Medicare y más.

Y recuerden, las conversiones de Roth podrían ser más ideales cuando estarían en un rango de impuestos más alto en el futuro que en el que están ahora.

Pero también puede hacer conversiones Roth estratégicamente con el tiempo. Esto se conoce como conversiones asombrosas. Sin embargo, usted debe entender que cada conversión tiene su propia regla de cinco años.

Como puede ver, una conversión de Roth puede ser tan beneficiosa como compleja. Así que es importante discutir esta estrategia con un profesional de impuestos cualificado antes de avanzar.

Tyler Durden

Sat, 08/15/2026 - 22:10